THE CHARTERED INSTITUTE OF TAXATION

Rhif yr elusen: 1037771
Mae'r adroddiad gan yr elusen wedi'i ddiweddaru (ar amser)

Trosolwg o'r elusen

Gweithgareddau - sut mae'r elusen yn gwario ei harian

As an educational charity, we work to improve the administration and practice of taxation to the benefit of all affected by it: protecting the public by monitoring Chartered Tax Advisers' compliance with regulations; setting and administering tax examinations; advising government on proposed and enacted tax legislation; giving general tax education on websites; and making grants for tax research.

Incwm a gwariant

Data ar gyfer y flwyddyn ariannol yn gorffen 31 December 2023

Cyfanswm incwm:
£10,682,579

Mae testun amgen ar gyfer y graffeg gynfas hon yn y tabl data isod.
Roddion a chymynroddion £20.00k
Weithgareddau elusennol £10.41m
Weithgareddau masnachu eraill £0
Buddsoddiadau £219.20k
Arall £37.90k

Cyfanswm gwariant:
£10,060,783

Mae testun amgen ar gyfer y graffeg gynfas hon yn y tabl data isod.
Codi arian £39.30k
Weithgareddau elusennol £10.02m
Arall £0

£420,854 enillion (colledion) buddsoddiadau

Mae cyfanswm yr incwm yn cynnwys £35,000 o 1 grant(iau) llywodraeth

Gwariant elusennol

Charitable expenditure

Some charities generate all, or a substantial part, of their income from investments which may have been donated to the charity as endowment or set aside by the charity from its own resources in the past. Such investments usually take the form of stocks and shares but may include other assets, such as property, that are capable of generating income and/or capital growth.

In managing their spending and investments charities need to strike a balance between the needs of future and current beneficiaries. They also need to take account of spending commitments that may stretch over a number of future years. To do this, charities will normally adopt an investment strategy designed to generate both income and capital growth. To maximise returns trustees may commit to investment strategies for several years.

Investments can experience large swings in value so trustees may, in a particular year, decide to realise and spend part of their charity’s capital or to invest part of its income.

By clicking the investment gains checkbox the charitable spending bar is adjusted to take account of capital growth as well as income. This shows the balance the charity is striking, between spending on current beneficiaries and retaining resources for future beneficiaries.

Mae testun amgen ar gyfer y graffeg gynfas hon yn y tabl data isod.
Codi arian a Arall Gwariant £39.30k
Gwariant elusennol £10.02m
Cadwyd i'w ddefnyddio yn y dyfodol £621.80k

Pobl

88 Gweithwyr

18 Ymddiriedolwyr

750 Gwirfoddolwyr

Gweithwyr sydd â chyfanswm buddion dros £60,000

Nifer y cyflogeion
£60k i £70k 14
£70k i £80k 6
£80k i £90k 4
£90k i £100k 6
£100k i £110k 3
£110k i £120k 2
£120k i £130k 1
£150k i £200k 2

Codi arian

Dim gwybodaeth ar gael

Masnachu

Nid oes gan yr elusen hon unrhyw is-gyrff masnachu.

Taliadau i ymddiriedolwyr

Nid yw ymddiriedolwyr yn derbyn unrhyw daliad cydnabyddiaeth, taliadau neu fuddion gan yr elusen.

Beth, pwy, sut, ble

Yr hyn y mae'r elusen yn ei wneud:
  • Addysg/hyfforddiant
  • Dibenion Elusennol Erall
Pwy mae'r elusen yn eu helpu:
  • Plant/pobl Ifanc
  • Yr Henoed/pobl Oedrannus
  • Pobl Ag Anableddau
  • Elusennau Eraill/cyrff Gwirfoddol
  • Grwpiau Diffi Niedig Eraill
  • Y Cyhoedd/dynolryw
Sut mae'r elusen yn helpu:
  • Rhoi Grantiau I Unigolion
  • Rhoi Grantiau I Sefydliadau
  • Darparu Adnoddau Dynol
  • Darparu Gwasanaethau
  • Darparu Eiriolaeth/cyngor/gwybodaeth
  • Noddi Neu’n Gwneud Gwaith Ymchwil
  • Gweithredu Fel Corff Mantell Neu Gorff Adnoddau
Ble mae'r elusen yn gweithredu:
  • Cymru A Lloegr
  • Gogledd Iwerddon
  • Yr Alban

Llywodraethu

Hanes cofrestru:
  • 19 Mai 1994: Cofrestrwyd
Math o sefydliad:
Other
Enwau eraill:
  • CIOT (Enw gwaith)
  • CHARTERED INSTITUTE OF TAXATION (Enw blaenorol)
Rhodd cymorth:
Nid yw'n cael ei gydnabod gan CThEM ar gyfer rhodd cymorth
Rheoleiddwyr eraill:
Dim gwybodaeth ar gael
Polisïau:
  • Polisi a gweithdrefnau bwlio ac aflonyddu
  • Polisi a gweithdrefnau ymgyrchoedd a gweithgaredd gwleidyddol
  • Trin cwynion
  • Polisi a gweithdrefnau cwynion
  • Buddiannau croes
  • Cynnwys siaradwyr allanol mewn digwyddiadau elusennol polisi a gweithdrefnau
  • Polisi a gweithdrefnau cronfeydd arian wrth gefn
  • Polisi a gweithdrefnau rheolaethau ariannol mewnol elusen
  • Polisi a gweithdrefnau rheoli risg mewnol
  • Polisi a gweithdrefnau buddsoddi cronfeydd elusen
  • Buddsoddi
  • Talu staff
  • Rheoli risg
  • Polisi a gweithdrefnau diogelu
  • Diogelu buddiolwyr agored i niwed
  • Polisi a gweithdrefnau adrodd am ddigwyddiadau difrifol
  • Polisi a gweithdrefnau cyfryngau cymdeithasol
  • Polisi a gweithdrefnau gwrthdaro buddiannau ymddiriedolwyr
  • Polisi a gweithdrefnau treuliau ymddiriedolwyr
  • Rheoli gwirfoddolwyr
Tir ac eiddo:
Mae'r elusen hon yn berchen ar ac/neu'n gosod tir neu eiddo ar brydles

Ymddiriedolwyr

Ymddiriedolwyr yw’r bobl sy’n gyfrifol am reoli’ gwaith, rheolaeth a gweinyddiaeth yr elusen. Gellir adnabod ymddiriedolwyr wrth enwau eraill megis cyfarwyddwyr, aelodau pwyllgor, llywodraethwyr neu rywbeth arall, ac nid ydynt fel arfer wedi’u cyflogi gan yr elusen. Mae’r ymddiriedolwyr yn gyfrifol am ddiweddaru'r rhestr hon a gallant wneud hyn wrth ddiweddaru eu manylion fel y maent yn digwydd trwy'r gwasanaeth ar-lein.

18 Ymddiriedolwyr

Enw Rôl Dyddiad y penodiad Ymddiriedolaethau eraill Statws adrodd ymddiriedolaethau eraill
Charlotte Mary Barbour Cadeirydd 08 January 2019
Dim ar gofnod
Sofia Thomas Ymddiriedolwr 05 June 2024
Dim ar gofnod
Alistair John Cliff Ymddiriedolwr 24 April 2024
Dim ar gofnod
Xiaoshan Sun Ymddiriedolwr 24 April 2024
Dim ar gofnod
Muhammad Mobeen-Ul-Anwar Ismail Ymddiriedolwr 13 April 2021
Dim ar gofnod
Sarah Hewson Ymddiriedolwr 13 April 2021
Dim ar gofnod
Joanna Bello-Fuentes Ymddiriedolwr 13 April 2021
Dim ar gofnod
Ashley Vimbai Thelma Makoni Ymddiriedolwr 13 April 2021
Dim ar gofnod
Christopher Shrubsole Ymddiriedolwr 13 April 2021
Dim ar gofnod
Professor Penelope Ann Louise Tuck Ymddiriedolwr 08 January 2019
Dim ar gofnod
Nikhil Vasant Mehta Ymddiriedolwr 09 October 2018
Dim ar gofnod
PAUL STEPHEN APLIN Ymddiriedolwr 10 October 2017
ROBERT BRUCE BARNES CHARITABLE TRUST
Derbyniwyd: Ar amser
SUSAN MARY HOWARTH Ymddiriedolwr 14 March 2017
Dim ar gofnod
JONATHAN CHARLES RILEY Ymddiriedolwr 14 March 2017
Dim ar gofnod
NICHOLA ANNE LUCK Ymddiriedolwr 14 March 2017
Dim ar gofnod
PETER CYRIL RAYNEY Ymddiriedolwr 05 July 2016
Dim ar gofnod
JOHN EDWARD BARNETT Ymddiriedolwr 18 March 2014
SIXTY-ONE
Derbyniwyd: Ar amser
GARY JAMES ASHFORD Ymddiriedolwr 11 January 2011
Dim ar gofnod

Hanes ariannol

" role="img"> Mae testun amgen ar gyfer y graffeg gynfas hon yn y tabl data isod.

Dyddiad diwedd cyfnod ariannol

Incwm / Gwariant 31/12/2019 31/12/2020 31/12/2021 31/12/2022 31/12/2023
Cyfanswm Incwm Gros £8.84m £8.30m £9.82m £9.88m £10.68m
Cyfanswm gwariant £9.70m £7.68m £8.28m £9.08m £10.06m
Incwm o gontractau'r llywodraeth N/A N/A N/A N/A N/A
Incwm o grantiau'r llywodraeth £35.00k £79.89k £35.00k £35.00k £35.00k
Incwm o roddion a chymynroddion £0 £0 £35.00k £35.00k £20.00k
Incwm o weithgareddau masnachu eraill £40.98k £46.40k £52.00k £77.06k £0
Incwm - Weithgareddau elusennol £8.67m £8.15m £9.62m £9.62m £10.41m
Incwm - Gwaddolion £0 £0 £0 £0 £0
Incwm - Buddsoddiad £131.37k £105.31k £108.07k £150.59k £219.20k
Incwm - Arall £0 £0 £0 £0 £37.90k
Incwm - Cymynroddion £0 £0 £0 £0 £20.00k
Gwariant - Ggweithgareddau elusennol £9.69m £7.66m £8.27m £9.06m £10.02m
Gwariant - Ar godi arian £11.77k £14.73k £15.67k £21.52k £39.30k
Gwariant - Llywodraethu £335.27k £173.87k £176.05k £112.27k £199.20k
Gwariant - Sefydliad grantiau £0 £0 £0 £0 £0
Gwariant - Rheoli buddsoddiadau £11.77k £14.73k £15.67k £21.52k £39.30k
Gwariant - Arall £0 £0 £0 £0 £0

Asedau a rhwymedigaethau

Diffiniadau ar gyfer asedau a rhwymedigaethau
Asedau hunan ddefnydd

Asedau yw’r rhain, ac nid buddsoddiadau, a ddelir am fwy na 12 mis ac a ddefnyddir i redeg a gweinyddu’r elusen megis adeiladau, swyddfeydd, arddangosfeydd a gosodiadau a ffitiadau.

Buddsoddiadau Tymor Hir

Buddsoddiadau yw asedau a ddelir gan yr elusen gyda’r unig nod o gynhyrchu incwm a ddefnyddir ar gyfer eu dibenion elusennol megis cyfrifon cadw, rhanddaliadau, eiddo a rentir ac ymddiriedolaethau unedau.
Ailbrisir asedau buddsoddi bob blwyddyn ac fe’u cynhwysir yn y fantolen ar eu gwerth marchnad cyfredol.
Delir buddsoddiadau tymor hir am fwy na 12 mis.

Asedau eraill

Asedau yw’r rhain a ddelir yn gyffredinol am lai na 12 mis megis arian parod a balansau banc, dyledwyr, buddsoddiadau i'w gwerthu o fewn y flwyddyn sydd i ddod a stoc masnachu.

Ased neu rwymedigaeth cynllun pensiwn budd a ddiffiniwyd

Arian dros ben neu ddiffyg yw hwn mewn unrhyw gynllun pensiwn budd a ddiffinnir sy’n cael ei weithredu ac mae’n cynrychioli ased neu rwymedigaeth tymor hir botensial.

Cyfanswm rhwymedigaethau

Dyma’r holl symiau sy’n ddyledus gan yr elusen ar ddyddiad y daflen balans i drydydd partïon megis biliau sy’n ddyledus ond heb eu talu hyd yn hyn, gorddrafftiau banc a benthyciadau a morgeisi.

" role="img"> Mae testun amgen ar gyfer y graffeg gynfas hon yn y tabl data isod.
Asset / Liability 31/12/2019 31/12/2020 31/12/2021 31/12/2022 31/12/2023
Asedau hunan ddefnydd £2.86m £2.91m £2.35m £1.41m £1.26m
Buddsoddiadau tymor hir £4.63m £3.77m £3.89m £3.99m £6.36m
Cyfanswm asedau £2.37m £4.74m £5.68m £7.46m £6.29m
Ased neu rwymedigaeth cynllun pensiwn budd a ddiffiniwyd £0 £0 £0 £0 £0
Cyfanswm rhwymedigaethau £4.18m £5.04m £3.85m £4.05m £4.06m

Cyfrifon a datganiadau enillion blynyddol

Mae'r tabl hwn yn dangos hanes yr elusen o gyflwyno datganiadau ariannol blynyddol, cyfrifon ac adroddiad blynyddol ymddiriedolwyr (TAR) ar gyfer y pum cyfnod ariannol diwethaf.
Teitl Blwyddyn adrodd Dyddiad derbyn Derbyniwyd Download
Adroddiad blynyddol 31 Rhagfyr 2023 29 Awst 2024 Ar amser
Cyfrifon a TAR 31 Rhagfyr 2023 29 Awst 2024 Ar amser Download Agorwch mewn ffenestr newydd
Adroddiad blynyddol 31 Rhagfyr 2022 12 Gorffennaf 2023 Ar amser
Cyfrifon a TAR 31 Rhagfyr 2022 12 Gorffennaf 2023 Ar amser Download Agorwch mewn ffenestr newydd
Adroddiad blynyddol 31 Rhagfyr 2021 20 Gorffennaf 2022 Ar amser
Cyfrifon a TAR 31 Rhagfyr 2021 20 Gorffennaf 2022 Ar amser Download Agorwch mewn ffenestr newydd
Adroddiad blynyddol 31 Rhagfyr 2020 21 Gorffennaf 2021 Ar amser
Cyfrifon a TAR 31 Rhagfyr 2020 21 Gorffennaf 2021 Ar amser Download Agorwch mewn ffenestr newydd
Adroddiad blynyddol 31 Rhagfyr 2019 29 Gorffennaf 2020 Ar amser
Cyfrifon a TAR 31 Rhagfyr 2019 29 Gorffennaf 2020 Ar amser Download Agorwch mewn ffenestr newydd
Cyflwyno datganiad ariannol blynyddol Agorwch mewn ffenestr newydd

Dogfen lywodraethu

Manylion am y math o ddogfen lywodraethu sydd gan yr elusen a phan y'i sefydlwyd.
Nid dyma destun llawn dogfen lywodraethu'r elusen.

ROYAL CHARTER AND BYELAWS 29 APRIL 1994, AMENDED 10 OCTOBER 2007 as amended by order dated 15 Jul 2015

Gwrthrychau elusennol

(1) TO ADVANCE PUBLIC EDUCATION IN AND THE PROMOTION OF THE STUDY OF THE ADMINISTRATION AND PRACTICE OF TAXATION AND THE PRINCIPLES OF ECONOMIC AND POLITICAL SCIENCE IN RELATION TO TAXATION; (2) (I) TO PREVENT CRIME AND (II) TO PROMOTE THE SOUND ADMINISTRATION OF THE LAW FOR THE PUBLIC BENEFIT BY PROMOTING AND ENFORCING STANDARDS OF PROFESSIONAL CONDUCT AMONGST THOSE ENGAGED IN THE PROVISION AND OF ADVICE AND SERVICES IN RELATION TO TAXATION AND MONITORING AND SUPERVISING THEIR COMPLIANCE WITH MONEY LAUNDERING LEGISLATION.

Maes buddion

Y maes y gall yr elusen weithredu ynddo, fel y nodir yn ei dogfen lywodraethu.

NOT DEFINED

Contact Information

Cyfeiriad yr elusen:
Chartered Institute of Taxation
30-33 Monck Street
LONDON
SW1P 2AP
Ffôn:
02073400550
E-bost:
post@ciot.org.uk
Gwefan:

www.tax.org.uk Agorwch mewn ffenestr newydd